Saya tidak suka membayar pajak. Tentu saja saya akan mengikuti aturan dan melakukannya karena memang harus, tetapi saya lebih suka melakukan apa pun yang saya bisa untuk membayar IRS sesedikit mungkin — tentu saja dalam batasan hukum.
Itulah sebabnya saya sangat menggemari menabung untuk masa pensiun dalam rekening pensiun individu (IRA). Setiap tahun, IRS menetapkan batas kontribusi untuk IRA. Batas saat ini adalah $7.000 jika Anda berusia di bawah 50 tahun atau $8.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, tetapi angka-angka ini dapat berubah pada tahun 2025.
Manfaat IRA
Semakin banyak uang yang Anda masukkan ke dalam IRA tradisional hingga batas yang berlaku bagi Anda, semakin banyak pendapatan yang dapat Anda lindungi dari pajak. Misalnya, jika Anda termasuk dalam golongan pajak 22% dan Anda menyumbang $7.000 ke dalam IRA, Anda akan menghemat $1.540.
Selain itu, keuntungan investasi dalam IRA ditangguhkan pajaknya. Anda tidak membayar pajak atas keuntungan tersebut setiap tahun seperti yang Anda lakukan dalam akun pialang biasa. Sebaliknya, Anda dikenai pajak pada saat Anda melakukan penarikan.
Ini lebih baik daripada akun pialang karena katakanlah Anda menjual saham dengan keuntungan di salah satu akun ini tetapi menginvestasikan kembali uang tersebut alih-alih menariknya untuk dibelanjakan. Ya, Anda tetap perlu membayar pajak keuntungan modal tahun itu. Namun dengan IRA, Anda hanya dikenakan pajak saat melakukan penarikan.
Sebanyak yang saya sarankan untuk memaksimalkan IRA untuk mendapatkan manfaat pajak, saya jangan merekomendasikan untuk menaruh semua tabungan pensiun Anda ke dalam satu wadah. Melakukan hal itu dapat merugikan Anda jika Anda akhirnya ingin pensiun dini.
Masalah dengan IRA
IRS menawarkan sejumlah manfaat pajak yang menarik bagi peserta IRA. Namun sebagai gantinya, IRS ingin memastikan bahwa uang tersebut dialokasikan untuk masa pensiun — bukan untuk hal lain. Secara umum, Anda akan menghadapi penalti penarikan awal sebesar 10% jika Anda menarik uang dari IRA Anda sebelum berusia 59 1/2 tahun.
Ada beberapa pengecualian terbatas terhadap aturan ini, seperti biaya kuliah. Dan Anda dapat menarik dana hingga $10.000 tanpa penalti untuk membeli rumah pertama kali.
Namun, jika tidak, Anda berisiko terkena penalti karena mengakses uang yang seharusnya menjadi milik Anda. Dan itu menyebalkan. Namun, karena alasan ini, sebaiknya Anda menyimpan sebagian tabungan pensiun Anda di luar IRA.
Jika Anda ingin menginvestasikan uang tersebut, rekening pialang adalah pilihan yang tepat. Anda bahkan dapat menggunakan rekening tabungan biasa (meskipun sebaiknya investasikan sebagian besar tabungan jangka panjang Anda agar uang dapat tumbuh). Namun, penting untuk memiliki setidaknya satu rekening khusus untuk masa pensiun yang tidak dibatasi oleh IRS. Dengan begitu, jika Anda memutuskan telah menabung cukup banyak untuk pensiun pada usia 48 atau 54 atau 57 tahun, Anda tidak perlu menghadapi penalti karena mengakses dana untuk hidup.
Ingat juga bahwa meskipun Anda tidak secara aktif memilih untuk pensiun dini, Anda mungkin terpaksa melakukannya. Kesehatan Anda dapat menurun dan membuat Anda tidak dapat bekerja. Perusahaan Anda dapat tutup, sehingga Anda kesulitan mencari pekerjaan yang sesuai sebagai sumber pendapatan pengganti.
Sayangnya, ada banyak cara rencana pensiun Anda bisa terganggu. Anda memerlukan fleksibilitas untuk mengakses setidaknya beberapa tabungan Anda kapan pun Anda membutuhkannya.
Roth IRA memecahkan masalah, tetapi Anda kehilangan keringanan pajak di muka
Jika Anda mencari tempat kedua untuk menyimpan uang Anda di luar IRA tradisional, Anda dapat mempertimbangkan untuk menaruh sebagian tabungan Anda ke dalam Roth IRA. Dengan Roth IRA, Anda tidak akan mendapatkan keringanan pajak di muka atas kontribusi Anda, tetapi keuntungan investasi Anda akan bebas pajak. Dan hal yang sama berlaku untuk penarikan Anda.
Selain itu, karena Anda tidak mendapatkan keringanan pajak atas uang yang Anda sumbangkan ke Roth IRA, Anda tidak akan dikenai penalti atas penarikan awal selama Anda hanya menyentuh bagian kontribusi dari akun Anda, bukan bagian keuntungan. Jadi, jika Anda menyumbang $15.000 ke Roth IRA dan saldo Anda bertambah menjadi $60.000 selama bertahun-tahun, Anda dapat menarik $15.000 tersebut kapan pun Anda mau tanpa penalti.
Karena alasan ini dan alasan lainnya, membagi tabungan jangka panjang Anda antara IRA tradisional dan Roth bisa menjadi ide yang cerdas. Ini memberi Anda manfaat berupa keringanan pajak di muka atas sebagian kontribusi Anda, tetapi juga sejumlah pendapatan bebas pajak di kemudian hari. Dan Anda memperoleh kemampuan untuk mengakses sebagian uang Anda tanpa stres jika Anda pensiun lebih awal.